出口收汇核销网上报审系统怎么操作？

1. 出口收汇核销网上报审系统怎么操作？

核销系统—数据交换—数据提取—全部数据提取—下载全部可用数据—弹出对话框“数据下载完，是否继续下载折算率信息”—是—开始—“数据提取完成”确定。提取到所要的全部收汇信息和核销单信息后进行网上核销。

正处理业务：选择“批次报审”，——新建-----贸易方式（一般贸易）。左边栏目就会有水单核销单信息，非别选中添加倒右侧列表——保存——放入待报审邮箱—关闭。（注：有的时候会没有该核销单对应的水单信息，不要紧张，跟你的申报银行国际结算部打电话，告诉他们申报号，再让他们申报一遍，一般两三天就可以啦,银行业务忙漏掉几个很正常的）

核销差额：上下5000美金的差额，还有一个上下3%比率，这个具体我忘记了好像网上是5%但是我打电话问的是3%，每个地方规定不一样吧。

待报审业务： 批次报审，双击打开，——数据交换——数据报送——核销数据报送，选中报送。

已报审业务——批次报审——双击打开便可打印预览，打印就可以。打印报审清单一式两份(现在不用去外汇局核销了,可能不用打印了，愿意留存就打出来吧，我往往会打印出来把退税的东西跟核销的都分别整理出一套)

2. 谁能告诉我“出口收汇核销网上报审系统”具体操作？我是新手，请大家帮帮忙？

　　出口收汇核销网上报审服务系统(企业端)实用操作


　　以下“出口收汇核销网上报审系统”是指该系统的企业端，简称“系统”


　　内容介绍：


　　第一部分：系统的初始操作

　　一、系统安装

　　二、系统升级

　　三、系统卸载

　　四、系统的初始化设置


　　第二部分：系统的日常报审操作

　　一、日常报审的操作流程

　　二、数据提取

　　三、数据关联

　　四、数据报送

　　五、打印数据清单

　　六、审核

　　七、数据关联的公式

　　八、关于核销差额的问题


　　第三部分：核销过程中特殊情况的处理

　　一、关于出口收汇水单核销金额的有关问题

　　二、关于数据关联过程中看不到核销单信息和收汇水单信息的问题

　　三、关于“补录入信息”的问题

　　四、关于汇率差的问题


　　第一部分：出口收汇核销网上报审服务系统的初始操作

　　一、出口收汇核销网上报审服务系统的安装：

　　安装前取得：①系统安装光盘

　　②软盘(企业到外管局办理出口收汇网上核销开户手续时，取得的一张带有软件序列号和企业代码的证书安装软盘)

　　安装路径：D:\出口收汇核销。(尽量不要安装在操作系统所在驱动盘上，以方便系统重装。系统安装文件夹的名字可以自己确定)

　　系统证书的了解：该系统会使用到3个证书，安装光盘上有2个(文件名：①safeapp②safeca)，安装软盘上有第三个(文件名：③企业代码.p12)

　　把系统安装光盘放入光驱，通过“我的电脑”，找到光盘文件，一共有4个文件        (①SafeCA.cer②SafeServer.cer③setup.exe④安装前注意企业安装说明)

　　点击“setup.exe”文件，开始安装

　　出现“安装向导”界面，点击“下一步”

　　出现“安装目标位置”界面，点击“浏览”，选择安装路径为“D:\出口收汇核销”，点击“下一步”

　　出现“安装程序快捷方式”界面，不更改，点击“下一步”

　　出现“安装程序附加任务”界面，选择“在桌面上创建图标”，点击“下一步”

　　出现“准备安装”界面，显示以下安装信息：

　　目标位置：D:\出口收汇核销\出口收汇核销网上报审服务系统客户端

　　开始菜单文件夹：SAFE\出口收汇核销网上报审服务系统

　　附加任务：添加图标：在桌面上创建图标

　　点击“安装”

　　出现“正在安装”界面

　　出现“安装完成”界面，稍等片刻

　　出现“证书”安装界面，点击“安装证书”(此处为系统安装的第一个证书，SafeApp)

　　出现“证书导入向导”界面，点击“下一步”

　　出现“证书存储”界面，默认选项，点击“下一步”

　　出现“证书正在导入”界面，点击“完成”

　　出现“安全性警告”界面，点“是”

　　出现“导入成功”对话框，点确定

　　点“确定”(这个确定是第一个证书安装界面上的确定)，至此第一个证书安装完成

　　稍等片刻，出现“证书”安装界面，点击“安装证书”(此处为系统安装的第二个证书，SafeCA)

　　出现“证书导入向导”界面，点击“下一步”

　　出现“证书存储”界面，默认选项，点击“下一步”

　　出现“证书正在导入”界面，点击“完成”

　　出现“安全性警告”界面，点“是”

　　出现“导入成功”对话框，点确定

　　点“确定”(这个确定是第二个证书安装界面上的确定)，至此第二个证书安装完成

　　出现“报审系统”安装向导完成界面，点击“完成”

　　把在外管局办理开户时发的软盘插入软驱，通过“我的电脑”打开A盘(上面只有一个文件723450259.p12)，双击该文件

　　出现第三个“证书导入向导”界面，点击“下一步”

　　出现“密码”界面，输入密码(为企业在外管局办理开户，领取证书软盘时预留的密码)，点击“下一步”

　　出现“证书存储”界面，点击“下一步”

　　出现“完成导入”界面，点击“完成”

　　出现“导入”成功对话框，点击“确定”

　　至此，出口收汇核销网上报审服务系统安装正式完成。


　　安装时注意的问题(这也是安装时容易出现的问题)：

　　在第一个证书成功安装之后，单击第一个证书安装界面最下方的“确定”，只有单击这个确定，才正式完成第一个证书safeapp的安装;也只有第一个证书安装完成之后，系统才会自动进入第二个证书的安装。

　　第二个证书的安装界面同第一个证书的安装界面完全相同。虽然界面是相同的，但实际安装的证书却是不同的，这个时候不要把它误认为是第一个证书而点确定，要单击“安装证书”，这样才会开始安装第二个证书。如果在此处错误操作而忽略了第二个证书的安装，系统就不会成功安装。


　　二、出口收汇核销网上报审服务系统的升级

　　外管局会对该系统不定期地进行升级更新。

　　如果遇到外管局对系统进行更新时，该系统在使用的过程中(前提是保证“在线登录”使用的情况下)会自动弹出“系统升级”的对话框，点击后，系统会自动开始升级。(原有数据不受影响)

　　三、系统的卸载：分两步

　　第一步：卸载系统：程序—控制面板—添加或删除软件—找到该系统，点删除

　　第二步：卸载该系统的3个证书：在IE上单击右键，选“证书”，删除“个人证书”，还要删除safeapp、safeca 两个证书。

　　四、系统初始化设置：

　　系统安装成功后，双击桌面上“出口收汇核销网上报审系统”图标

　　出现“软件注册”界面(初次运行该系统，会弹出该界面)，以下内容需要填写：

　　企业代码：*********(企业组织机会代码，共9位，不用输横线，如果末位为英文字母，需要大写)

　　企业名称：***********(企业的全称)

　　软件序列号：*********(外管局发的证书软盘上有注明)

　　点“确定”

　　出现“系统登录”界面：业务员代码：ADMN

　　业务员姓名：ADMN

　　密码：ADMN

　　可以选择“离线登录”

　　点“确定”(如果密码三次输入不正确，将退出系统)

　　增加业务员：从屏幕左侧栏中选择“企业内部管理/业务员登记”，点“新增”，输入以下内容(举例说明)：

　　业务员代码：001

　　业务员姓名：user     密码：******

　　备注：空

　　上级部门：空

　　角色权限设置：关联、审核、复核

　　查看业务员：从屏幕左侧栏中选择“企业内部管理/业务员登记”

　　ADMN状态：业务员代码：ADMN(无法修改)

　　业务员姓名：ADMN    密码：******

　　备注：空

　　上级部门：空

　　角色权限设置：管理员、上报下载、关联、审核、复核

　　123状态：业务员代码：123(无法修改)

　　业务员姓名：123     密码：***

　　备注：空

　　上级部门：空

　　角色权限设置：关联、审核、复核

　　点“关闭”，退出“业务员登记窗口”

　　修改用户密码：选择菜单栏的“系统设置”/用户密码设置(只能修改登录系统所使用用户名对应的密码)，以ADMN为例

　　出现“用户密码修改”界面：用户姓名：ADMN

　　旧密码：ADMN

　　新密码：******

　　校验密码：******

　　点“确定”，修改生效(点“取消”，取消操作)

　　提示“密码设置完成”，点“确定”

　　退出系统，检验密码和新建用户是否工作正常。


　　第二部分：系统的日常报审操作

　　一、日常报审的操作流程是：

　　1、数据提取(只下载更新数据即可)

　　2、核销数据的关联，完成后放入“待报审邮箱”

　　3、从“待报审业务”中检查数据，有错误退回修改，无错误进行下一步报送

　　4、数据报送

　　5、打印报审数据清单

　　6、整理报审核销资料

　　7、到外管局进行核销

　　二、数据提取：

　　* 注意数据提取与以后数据提取会有所不同，数据关联前一般是要进行数据提取的。

　　进入系统，选择“在线登录”(需要注意的是：系统在数据提取及数据报送时要求电脑必须连接互联网，并选择在线登录，选择离线登录可以进行数据关联等操作)

　　选择菜单栏“数据交换/数据提取/全部数据提取”，弹出“数据提取”界面：

　　数据提取选择：(全选)企业领单记录、收汇信息、核销单信息、加工合同信息、公告栏信息、进口信息

　　数据提取条件：选择“下载全部可用数据”(首次提取选择此项)

　　非首次提取选择“下载最新数据”

　　点“开始”，开始进行数据提取。(可以在提取进度下看到数据提取的进度)

　　出现“数据下载完成，是否继续下载折算率信息”的提示信息，首次提取或折算率信息变更时选择是，其它情况提取选择否

　　出现“折算率信息提取”界面，首次提取时，不要输入起止日期和币种，默认即可，点“开始”，可以在提取进度下方看到数据提取的进度情况。非首次提取时，可以输入上次截止日期为本次的起始日期，开始提取数据。

　　出现“数据提取完成”界面，点“确定”

　　需要注意的是：首次进行数据提取时，默认所有选项即可。

　　三、数据关联：

　　报审有四种方式：

　　①逐笔报审：适用于加工贸易外的所有贸易方式，主要用于单笔收汇核销单少收汇超过500美元或多收汇超过5000美元的差额收汇核销

　　②批次报审：适用的贸易方式同①，主要用于一般贸易等需全额收汇的出口业务。是由企业集中报告，外管局按批次为企业核销的核销方式。

　　③来料加工批次报审：适用于来料加工、来料深加工，适用于来料加工项上的出口业务，由企业将核销单证分批集中进行出口收汇核销报告，外管局按批次为企业办理核销手续。

　　④进料加工批次报审：适用的贸易方式为进料对口、进料深加工、进料料件复出、进料料件退换、进料非对口、进料边角料复出。适用于进料加工项下的出口业务，由企业将核销单证分批集中进行出口收汇核销报告，外管局按批次为企业办理核销手续。

　　除来料、进料外，正常收汇核销用批次报审，非正常收汇用逐笔报审。一般来说企业在每年时间里使用逐笔报审的次数很少。除批次报审外，其他的报审方式其核销差额必须为零，而批次报审的核销差额可以不为零，但也有额度的限制—少收汇500美元，多收汇5000美元之间。

　　(一)批次报审：

　　从屏幕左侧栏中选择“核销业务处理—关联/正在处理业务/批次报审”

　　点“新建”，会产生一个报审号：“企业组织机构代码+年(后两位)+月+日+当日批次(两位)”

　　此时，左侧的核销单信息窗口为空，需要选择贸易方式，选择后才会显示出对应贸易方式下的核销单信息。选择“一般贸易”，左侧的核销单信息窗口内显示出一般贸易方式下未核销的核销单信息。

　　根据事先整理好的核销资料，从核销单信息栏和收汇水单信息栏中选择要核销的核销单号和对应的收汇水单，点添加，右侧上方的核销单窗口和下方的收汇核销窗口就会出现相应的数据。右上角状态窗口会随时显示成交总价、本次抵扣、收汇总额、报审差额等数据。最实用的是报审差额，根据报审差额，来随时监控核销的差额。(当然核销单的录入还有直接在右侧手工录入和扫描等方式)

　　核销数据录入完毕后，点保存。(需要注意的是要保证核销差额在控制的范围之内。批次报审最好每批不要超过20笔。量大一是不好接收，二是对网速的要求也高，还有打清单每页也只能显示20笔记录；但也不要1批只做1个，不要天天做，小企业控制在每月1-2次。对于税务局来说，核销的数据也是每月提取一次，只要不影响退税，1号做和30号做核销都是一样的。)

　　把保存后的核销数据，点“放入待报审邮箱”，点“关闭”，退出核销窗口。(在把数据未放入待报审邮箱前，左侧栏中“正处理业务”的批次报审会显示(1)；一旦放入待报审业务邮箱，则“正处理业务”的批次报审会显示(0)，而“待报审业务”批次报审会显示(1)；一旦核销数据报送成功，则“待报审业务”批次报审显示(0)，而“已报审业务”批次报审显示(1)；外管局审核企业报审的核销数据后(需要通过“数据提取”来获得外管局审核通过的信息)，“已报审业务”的批次报审显示(0)，而“已经核销业务”的批次报审会增加一条记录的显示)

　　从左侧“待报审业务”中选择批次报审，选择待报审的数据，双击即可查看，查看数据是否有误。如果没有错误，点“关闭”以退出，准备进行下一步数据报送。如果数据有错误，则点击“返回修改”，待报审的数据退回到数据关联状态以供修改。

　　(二)逐笔申报：以货样广告品贸易方式出口为例说明一下逐笔报审的操作：

　　(基本操作和流程同批次报审，不同的是在数据关联的部分操作上)

　　在进行数据关联时，从左侧栏中选择“核销业务处理—关联/正处理业务/逐笔报审”

　　点“新建”

　　贸易方式选择“货样广告品A”

　　从核销单信息窗口中选择要核销的核销单，点“添加”

　　在右侧最下方差额栏的原因中，单击，出现下拉菜单，选择“不收汇”，金额按出口报关单上的金额输入。需要注意的是右上角的状态窗口结出的核销差额要为零才能通过。

　　(三)来料加工：由于本地区都是不按合同，故此以不按合同的来料加工为例来说明

　　(基本操作与批次报审相同，不同之处在于料值的输入和其金额需要在成交总价中扣除)

　　在进行数据关联时，从左侧栏中选择“核销业务处理—关联/正处理业务/来料加工批次报审”

　　点“新建”

　　贸易方式选择“来料加工”

　　右侧“核销单信息”栏与批次报审有所有同，需要输入料值，这里的料值按照报关单输入即可。而这种情况下应核销的金额=成交总价-料值(这个公式可以在右上角的状态栏中看到，即报审差额=成交总价-料值-收汇总额)

　　(四)进料加工：由于本地区都是不按合同，故此以不按合同的进料加工为例来说明

　　(基本操作与批次报审相同，不同之处在于进口报关单的输入和其金额需要在成交总价中抵扣)

　　如果核销数据需要使用进口报关单，在进行数据关联前，需要先补录入进口报关单信息，否则在进行数据关联时是看不到该信息的。

　　在进行数据关联时，从左侧栏中选择“核销业务处理—关联/正处理业务/进料加工批次报审”

　　点“新建”

　　贸易方式选择“进料加工”

　　在右侧窗口“核销单信息”和“收汇水单”栏下有“进口报关单信息”栏，在此处录入抵扣的进口报关单信息(从左侧的“进口信息”栏内选择到要抵扣的报关单信息，点“添加”即可)。如果报关单存在部分抵扣的情况，在该栏的“本次抵扣”中输入本次抵扣的金额，后面的“剩余未抵扣”即为该笔报关单剩余的未抵扣的金额，以供下次使用

　　需要注意的是：在右侧的“进口报关单信息”栏录入进口报关单信息后，还需要在右侧上方的“核销单信息”栏的“本次抵扣美元”中填写上相应的金额，它要求同“进口报关单”栏的“本次抵扣”的金额一致，否则数据无法放入待报审邮箱。

　　还需要注意的是，如果一笔进口报关单的抵扣额对应多笔核销单，需要按每笔核销单来输入抵扣额。也就是说“进口报关单信息”栏可以输入一笔报关单数据，但“核销单信息”栏(右侧)的“本次抵扣美元”要按每笔核销单多次输入。

　　四、数据报送：(要进行数据报送的操作，系统登录时要选择“在线登录”方式)

　　选择菜单栏中的“数据交换/数据报送/核销数据报送”

　　出现“核销数据报送”界面，在“未报送数据报送”页面会列出待报送而未报送的数据

　　选择要报关的数据，点击“开始”，开始进行数据报送

　　稍等片刻，出现“数据库备份成功”，点“OK”。至此数据报审结束。

　　如果在数据报送后，外管局未收到数据，需要企业重新进行数据报送。由于数据已报送过，“未报送数据报送”不会再显示该条数据，这个时候要选择“已报送数据重新报送”页面，从这里可以看到所有已经报送的数据，找到需要重新报送的数据，点重新报送。

　　五、打印数据清单：

　　从左侧栏中选择“核销业务处理—关联/已报审业务/批次报审”找到已报审但尚未打印的数据，双击打开。选择“预览打印”，纸型选A4，方向为横向，份数选2份，点“打印”。

　　六、到外管局进行审核：

　　(一般来说，报审的数据会在一天后到达外管局，所以到外管局进行审核要在进行报审至少一天之后)。

　　核销资料：已报审数据打印清单2份(外管局核销后会返还企业一份)

　　按清单顺序整理的核销资料：

　　核销单

　　出口报关单(出口收汇核销联)

　　出口发票

　　出口收汇核销联

　　其他外管局要求提供的资料

　　(需要注意的是，在使用进口报关单抵扣出口的核销业务--如进料加工批次报审时，到外管局进行审核时，除了要带相关的核销资料之外，还要有进口报关单和电子口岸操作员IC卡)

　　七、数据关联所使用的公式：

　　逐笔报审：成交总价=收汇总额+进口本次抵扣+报审差额+汇率差

　　批次报审：报审差额=成交总价-进口本次抵扣-收汇总额-汇率差(报审差额要求不得超过N*[+500，-5000]USD，否则会要求修改关联数据)

　　来料加工批次报审：成交总价=收汇总额+料值+报审差额+汇率差

　　进料加工批次报审：成交总价=收汇总额+进口本次抵扣+报审差额+汇率差

　　八、关于核销差额的问题：

　　除批次报审外，其他三种方式的报审都要求报审差额为零，否则不允许被放入“待报审邮箱”。即使是银行扣费也需要在差额中予以说明(在差额原因中输入银行扣费)。

　　对于批次报审，其核销差额单笔要控制在少收汇500、多收汇5000美元的范围内。不要恶意使用水单部分核销的方式来控制核销差额，不正当地使企业多保留待核销的外汇。外管局也有相应的措施来监控，一旦发现，外管局会封存企业自动核销的功能转为人工审核，同时企业也要负法律责任。

　　如果单笔少收汇超过500美元，则需要到外管局柜台办理。

　　如果累计少收汇超过500*N美元，则需要分多个核销单说明核销差额，不用分得太细。


　　第三部分：核销过程中特殊情况的处理

　　一、关于出口收汇水单核销金额的有关问题：

　　需要明确一个问题，如果一笔收汇水单金额全部核销完毕，屏幕左侧的“收汇水单信息”栏就不会再出现该笔水单。所以企业在进行核销时，要先确认好每笔水单需要核销的金额。有以下两种情况：

　　1、多收汇：如果企业确定该笔收汇确实多收时，要注意需不需要保留多收部分的外汇金额。如果需要保留，按水单部分核销处理，如果不需要保留，则不需要修改水单金额，全额核销即可。一旦放入待报审邮箱后，该笔水单就被全部核销，其多收部分的外汇也就不能再用于核销了。

　　2、部分核销：在收汇水单部分核销时，核多少写多少。当然不能在屏幕左侧的“收汇水单信息”栏中修改，应该在把水单号添加到右侧后，在右侧的“收汇水单信息”栏对应的水单行次的“本次核销”中填写本次核销的金额。值得注意的是，在部分核销时还要在收汇水单上自行标注，以方便下次核销。在部分核销情况下，只要水单还有金额存在就还会被显示出来，还可以用来核销，只是金额不再是全额。一旦水单金额用完，该水单就不会再出现。

　　二、关于看不到核销单信息和收汇水单信息的问题：

　　如果查看不到核销单信息时，请确认以下几项：

　　①核销单是否在电子口岸上执行了“交单”操作

　　②执行“交单”操作后的间隔时间是否足够长得外管局来接收信息(一般来说3到7天)③是否做了数据提取，以下载到最新的核销单信息

　　④贸易方式选择是否正确(请根据报关单上列示的贸易方式来选择，核销单根据贸易方式的种类来列示)

　　如果确认以上几项操作，仍查看不到核销单信息的话，使用“单笔数据更新”功能：

　　选择菜单栏“数据交换/单笔数据更新/单笔核销单更新”

　　出现“单笔核销单信息更新”界面

　　输入核销单号

　　点“确定”

　　稍候提示更新完成。

　　看不到收汇水单信息的话：同核销单一样，使用“单笔数据更新”功能

　　选择菜单栏“数据交换/单笔数据更新/单笔收汇信息更新”

　　出现“单笔收汇信息更新”界面

　　如果选择“直接选择收汇信息”，则在“银行水单号”中直接输入水单号即可。正常水单号为22位，有两种输入方法，一是输入全部的22位后加一个空格，二是只需输入水单的后10位号码。

　　如果不选择“直接选择收汇信息”，则需要输入剩余四项内容

　　点“确定”

　　稍候提示更新完成。

　　如果还看不到核销单信息和收汇水单信息，使用“补充发送数据同步请求”功能

　　选择菜单栏“数据交换/补充发送数据同步请求”

　　选择单据类型是收汇水单还是核销单

　　有两种方式：一是直接输入单据的号码

　　二是根据时间段来提取

　　点“开始发送”

　　一般来说，请求发送的当天是看不到回执信息的，需要在第2天以后才能接收到。

　　执行以上操作后，仍然看不到相关的信息，就需要到外管局办理。

　　三、关于“补录入信息”：本功能是针对外管局没有电子信息的数据的录入问题。有以下三种情况：

　　1、加工合同管理：由于本地区不使用加工合同，故不说明

　　2、进口信息管理：用于补录进口报关单来抵扣或冲减出口

　　点“新建”，录入必填项内容，点“保存”，点“关闭”退出界面后，选择菜单栏“数据交换/数据报送/补录入数据报送”，进行报送。

　　3、境内收汇管理：如果不填此项，数据关联时屏幕左侧“收汇水单信息”窗口显示的都是国外来款，如果有国内来款，则需要使用此功能。从左侧栏中选择“补录入信息申报/境内收汇管理”，这里可以看到所有已经录入的境内收汇水单信息(无论是否核销)。点“新建”，打开数据录入界面：

　　地区代码：******(收汇水单号的前6位)

　　金融机构代码：****(收汇水单号的第7到10位)

　　金融机构顺序号：**(收汇水单号的第11到12位)

　　银行业务编号：**********(收汇水单的第13到22位) (倒数第四为一定数字，国外来款时这个位置是英文字母)

　　以下举例说明：

　　收汇币种：USD

　　收汇金额：24058.40

　　结汇金额：0

　　现汇金额：24058.40

　　外汇来源：保税区

　　点“保存”，

　　点“关闭”退出录入界面

　　在录入时需要注意的问题：一，录入时按照收汇水单来录入。二，在填写结汇金额和现汇金额时要注意，如果收汇时未结汇，则结汇金额不填，现汇金额中填收汇金额数，如果收汇时就结汇了，则结汇金额填写办理结汇的外币金额，而现汇金额不填。一般情况下，结汇和现汇不能同时存在，因为收汇金额=结汇金额+现汇金额，但如果因为账户限额控制而出现部分结汇、部分未结汇的情况时，就需要分别填写，但要保证上面公式的平衡。

　　在数据补录入完毕后，还需要进行数据报送。选择菜单栏“数据交换/数据报送/补录入数据报送”，在“未报送数据报送”的页面中选择“境内收汇信息”，点击“开始”。

　　* 补录入信息注意的问题：在使用补录入信息进行收汇核销时，一定要先录入补录入信息，否则是在数据关联时是看不到相关信息的。还有在录完补录入信息完毕之后，还要进行数据报送(当然可以跟核销数据报送同时进行)，否则外管局因为没有这方面的信息，也不会对使用补录入信息来核销的数据予以审核通过的(当然补录入信息有误而导致外管局未审核通过，相对应的核销数据也不会审核通过)。

　　四、汇率差的问题：如果收汇时的币种是美元，则在核销时不会产生汇率差的问题；如果收汇时的币种是美元之外的其他外币，在核销时就会产生汇率差。一般情况来说，出口成交总价=收汇金额+核销差额+汇率差。

　　举例说明一下汇率差的问题：

　　1月份出口日元200,000日元，按1月当时的汇率折成22,958美元，

　　5月份收回日元200,000日元，按5月当时的汇率折成22.277美元，

　　两者差22,958-22,277=681美元，即为该笔出口收汇核销的汇率差

　　举例说明一下带核销差额的汇率差的问题：

　　1月份出口日元200,000日元，按1月当时的汇率折成22,958美元，

　　5月份收回日元193,000日元，按5月当时的汇率折成21.497美元，

　　该笔出口收汇核销的核销差额为(200,000-193,000)=7000日元或是

　　(22,277-21,497)=780美元

　　该笔出口收汇核销的汇率差为(22,958-21,497)-780=681美元。

3. 出口收汇核销系统操作流程

出口收汇核销操作流程

出口收汇核销管理是指外汇管理局在商务、海关、税务、银行等有关部门的配合、协助下，以出口货物的价值为标准核对是否有相应的外汇（或货物）收回国内的一种事后监督措施，是对出口收汇的贸易真实性的审核。出口收汇核销管理制度于1991年1月1日起在全国范围内实施，是我国外汇管理的一项基本性工作，对防止外汇资金流失或非出口贸易项下外汇资金混入，维护国际收支平衡，促进对外贸易的发展起到了积极作用。具体步骤如下：

第一步：出口单位到商务部或其委托的机构办理备案登记，取得进出口经营权；

第二步：出口单位到海关办理中国电子口岸入网手续，并到有关部门办理中国电子口岸企业法人IC卡和中国电子口岸企业操作员IC卡电子认证手续；

第三步：出口单位持有关材料到注册所在地外汇局办理核销备案登记，外汇局审核无误后，为出口单位办理登记手续，建立出口单位电子档案信息，并发放出口单位出口收汇核销领单登记本

第四步：出口单位通过了《中国电子口岸出口收汇系统》在网上向外汇局申领出口收汇核销单（以下简称核销单），向外汇局申请所需领用核销单份数。

第五步：出口单位凭电子口岸操作员IC卡、领取核销单申请表、领单登记本、外汇核销员证到注册所在地外汇局申领纸质核销单；

第六步：出口单位报关前通过《中国电子口岸收汇系统》在网上向报关地海关进行出口核销单的口岸备案，以便将核销单电子数据传送到海关。口岸备案是对报关出口海关所属的大半区进行设定，如深圳海关代码为5300。

第七步：出口单位根据实际报关情况填写核销单，在核销单上填写好出口单位名称、组织机构代码、货物名称、数量以及币种总价，并在骑缝处加盖单位公章。

第八步：企业持商业发票、装箱清单、核销单、手册等资料报关出口；

第九步：出口单位报关出口后通过“中国电子口岸出口收汇系统”将已用于出口报关的核销单向外汇局交单，只能对“海关使用状态”为“已用”、“交单状态”为“未交”的核销单号进行交单。

第十步：出口单位在银行办理出口收汇后，通过《网上核销报审系统》录入相关数据后打印《出口收汇信息登记表》、《报关单（收汇核销联）》、核销单、银行水单（核销联）到外汇局办理出口收汇核销手续。

4. 出口收汇网上核销具体怎么操作

出口单位按《出口收汇核销管理办法》的规定办理出口收汇核销备案登记后,按属地管理原则,可向当地外汇局申请办理网上核销业务. 实行网上核销的出口单位应按规定申领出口收汇核销单, 办理货物进出口报关, 出口收 汇及"中国电子口岸"网上交单等手续,然后通过"网上核销系统" 从外汇局网站提取本 单位需用于核销报告的核销单与出口收汇的相关数据信息, 并对其进行匹配后, 向外汇局进 行网上核销报告. 外汇局利用网上核销系统对出口单位上报的网上核销报告进行自动审核或 人工审核,并将审核结果通过互联网反馈出口单位. 网上核销方式分为网上核销自动审核和网上核销人工审核. 实行网上核销自动审核的出 口单位, 除外汇局规定的应由人工审核的核销业务和报告数据外, 不需到外汇局现场办理相 关核销业务. 实行网上核销人工审核的出口单位, 在通过网上核销系统进行核销单相关信息 和出口收汇信息匹配报告后,需持规定的核销资料到外汇局现场办理其所有的核销业务. 
对具备下列条件或本年度新成立的出口单位, 外汇局可在网上核销系统中设定其网上核销自 动审核资格: 1,上年度出口收汇考核不为"出口收汇高风险企业" ; 2,近两年没有违反外汇管理规定的行为; 3,外汇局规定的其他条件.
办理网上核销所需的出口收汇核销 单, 出口收汇等相关信息放置外汇管理部门网站供出口单位提取. 出口单位通过互联网从外 汇管理部门网站提取本单位需用于核销报告的核销单与出口收汇的相关数据信息. 在未实现 将境内收汇, 加工贸易合同信息电子数据批量放置外汇管理部门网站的情况下, 出口单位可 在网上核销系统录入境内收汇电子数据, 加工贸易合同信息, 以及可自行录入需用于进料抵 扣或冲减出口核销额的进口货物报关单电子数据. 出口单位自行补录入电子数据后, 应按规 定到外汇局现场办理核销手续
出口单位应分别采取以下不同的方式进行网上核销 报告: (一)逐笔报告:对超过规定标准的差额核销的出口业务,出口单位应逐笔向外汇局进行核 销报告. (二)批次报告:对全额核销的出口业务,出口单位应按批次向外汇局进行核销报告. (三)来料加工批次报告:来料加工项下的出口业务,出口单位应按合同向外汇局进行批次 核销报告. (四)进料加工批次报告:进料加工项下的出口业务,出口单位应按合同向外汇局进行批次 核销报告
出口单位在完成核销单信息与收汇信息匹配后,需通过网上核销系统向外汇局进 行网上核销报告. 第十五条 出口单位应将加工贸易合同等相关信息通过网上核销系统向外汇局报告.同一合 同项下的核销手续全部执行完毕后,应办理该合同的结案手续. 第五章 出口收汇核销 第十六条 外汇局利用网上核销系统对出口单位上报的网上核销报告进行自动审核,将通过 审核的数据转入出口收汇核报系统. 外汇局将已核销信息通过互联网反馈出口单位. 对未通 过自动审核的网上核销报告, 外汇局应列明原因, 通过互联网通知出口单位重新进行网上核 销报告或到外汇局现场办理. 第十七条 不具备自动审核资格的出口单位,或者外汇局规定的不符合自动审核条件的核销 业务和报告数据,出口单位应持规定材料到外汇局现场办理. 第十八条 实行网上核销的出口单位无需凭核销单退税联办理出口退税手续,由外汇局定期 向税务部门提供实行网上核销的出口单位的已核销数据清单. 第六章 档案管理 第十九条 外汇局和出口单位应妥善保管网上核销的业务档案资料. 除按规定需长期保存的, 其他核销档案保存 3 年. 出口单位对外汇局审核通过的核销数据应及时打印 "出口收汇核销信息登记表" 与相关的核 销凭证一并留存归档. 第二十条 对网上核销的相关电子数据,外汇局应保存 10 年. 第二十一条 外汇局应定期或不定期对出口单位的网上核销档案保存情况进行检查

5. 什么情况下需要填报出口收汇核销网上报审系统

现在分两种，纳入新的外汇核销试点省份地区的企业，已经不需要核销了，也就不需网上核销报审系统。
 
                     尚未纳入新试点的地区企业，出口收汇后需要进行核销单网上核销，向外管局报核。
 
另外，我不知道你问的是否是另外一种问题：在新的试点省份，虽然不需进行外管局的核销程序，但在银行到汇后，需要到外管局网上应用服务平台进行国际收支申报，同时如果你是贸易出口收汇，则要勾选出口收汇核销栏，进行出口收汇核销单号的填报。这是新的试点地区的做法，不适用于老做法。
老做法，就是未参与试点的地区，依然要进行外管局出口收汇核销，登录出口收汇核销系统填报，发送电子核销表。

6. 求出口收汇核销系统操作流程

1. 每笔订单报关出口后，需先凭操作员卡至电子口岸进行交单，交单成功后并对应收齐该订单的核销单、收汇核销联、出口退税专用联后，即可进行第二步的收汇核销；

2. 收汇：凭操作员卡至电子口岸先进行“凭报关单收汇申请”，录入相应的信息进行收汇申请，收汇申请通过后，打印收汇申请连同收汇核销联至企业当地银行进行收汇，这样就可以把客人支付的货款从待核查账户中转出至企业普通账户使用；

3. 核销：如果贵企业属新增出口企业，国家税务总局规定第一年需先核销后才可进行办理退税。至出口收汇核销网上报审系统上进行核销，每份核销单可对应一笔或多笔收汇申报单，多笔收汇申报单也可对应多笔或一笔核销单，但其核销的差额为正负1.05的范围之内，超出系统不予核销。系统确认核销成功后，打印出口收汇批次核销信息登记表配上出口收汇联及核销单至银行领取相应的核销结汇水单，领取后再将出口收汇批次核销信息登记表、出口收汇联、核销单及银行给的核销结汇水单至当地外管局办理核销。

4. 退税：核销成功后，可将出口退税专用联、核销单出口退税专用配上商业发票、装箱单交与财务进行退税。

基本步骤就是这些，实际操作还有很多细节，需要自己慢慢体会！

7. 出口收汇核销网上报审系统 无法与服务器连接

出现这种情况可能有两种原因： 
1。你们的网络不稳定，这种可能性不是很大 。
2。你在重装前没把原来的程序及证书什么的完全删除。 
如果是第一次安装的话实在不行就得去外汇局说明情况，重新铐个软盘。
如果是重装需要注意以下问题： 
1。你最好还在原来机子上安装，并且在重装前把所有的关于“出口收汇核销网上报审服务系统”的程序及证书删除。 
2。安装完后登陆系统时用户名和密码都是ADMN，进入系统，选最下方的“企业内部管理”再选“业务员登记”，新建业务员代码及姓名和密码，输完后点击“保存”，退出系统后就可以用新建的业务员代码姓名及密码登陆。 
3。进入系统后数据提取时要选择“下载全部可用数据”“折算率信息提取”时，不需要填写提取条件一栏，直接点击开始即可，数据提取结束后你就可以进行有关操作了。

8. 出口收汇网上核销系统

为了自己记住，也为了新手有所了解，有不当之处，敬请大家给予我 你们的意见
归纳一下：


“出口外汇核销单”指由国家外汇管理局制发，，海关凭此受理报关，外汇管理部门凭此核销收汇的有顺序编号的凭证（核销单附有存根）。


核销单 CERTIFICATE OF VERIFICATION 共有三联，企业存根联，银行签注联和出口退税专用联.由于我国出口政策的不断改变，目前核销单在实际操作中就只有出口退税联还在发挥其功效。
空白核销单在报关以前所需要做的准备：
1、        核销单三联的出口单位和单位代码需要填写，盖章或手写均可
2、        联与联之间骑缝盖出口单位公章
按出口收汇核销细则第十四条
空白核销单长期有效。
下面讲讲电子口岸关于核销单方面的操作
一、        登录电子口岸
www.chinaport.gov.cn/pub 插入操作员IC卡，输入密码
图1、

图1中如果系统登录有问题，可以选择“一键恢复”，页面上方有电子口岸的热线电话，如有问题，可以向电子口岸咨询
二、        进入操作页面
图2


A、        修改密码可以在左侧页面进行
B、        一般常用的是图中所示“出口收汇”、“出口退税”、“95199卡注册”三个子操作系统
现在点击进入“出口收汇”页面，进行核销单相关的操作

附件: 您所在的用户组无法下载或查看附件 
双鱼A 
2007-11-5 14:17


三、“出口收汇”子系统相关操作
（一）、核销单申领
企业到外管局去申领核销单之前，应先在电子口岸上进入核销单申请
图3


进入“出口收汇”页面后，页面左侧点击“核销单申请”，申请份数中输入企业所需核销单数量、点击“申请”，弹出对话窗口后点击“确定”
图4

弹出“核销单申请成功”的对话窗口后，点击“确定”
网上申请成功后，企业核销员带身份证复印件、电子口岸操作员IC卡等相关资料到主管外管局领取纸质核销单。首次申领还需附外销合同。外管局根据企业出口规模、核销状况等因素向企业发放核销单，如发放核销单数量未达到企业申请数量，且企业有实际需要时，可以向外管局提交核销单申请报告，说明企业对核销单实际需要状况，申请特批

（二）、口岸备案
图5


步骤1在值中输入核销单号
步骤2 点击“条件设定”
步骤3 点击“开始查找“
图6

出现核销单页面，点击红圈所示的，蓝色核销单号码的链接
进入图7

步骤1、在“使用口岸“中填入需备案口岸（代码、文字都可以，也可以按页面左下角提示”使用口岸输入口岸代码，或输入0，按回车键在下拉菜单中选择）
步骤2、点击确认
步骤3、弹出对话窗口后确认
图8

弹出“设置成功”的对话窗口后点击确定，备案成功。一般电子口岸操作成功后，海关会在半小时内收到电子信息。
提示：核销单必须在电子口岸备案后方可使用。企业交单
核销单报关后，海关会出报关单的核销联和退税联，并在核销单的退税联上盖海关验讫章，并退回报关单位。收到从海关退回的核销单和报关单，应在电子口岸上提交数据，现在先介绍提交核销单
操作页面左侧选择企业交单
图16 以核销单043119173为例


步骤1 “值”中输入核销单号043119173
步骤2 点击“条件设定”，核销单号出现在红圈3位置
步骤3 点击红圈4所示“开始查找”
图17


点击核销单号的蓝色链接
图18

右上红圈所示“出口报关单”可以点击，并查看此核销单对应报关单数据，如果有误，应要求海关更改数据
步骤1 ，点击“交单”
步骤2  弹出对话窗口后选择“确定”
图19


弹出对话窗口后，点击“确定”
四、“出口退税”子系统的操作
出口退税子系统比较简单，主要用来提交出口报关单退税联（因此用黄色纸张，所以俗称黄联）
本文重点提下报关单数据报送
报关单样本


数据报送
（一）、查询报送
从前面图2页面进入出口退税操作子系统，点击左侧的“数据报送”子菜单的“查询报送”
图26 以前面提到的核销单043119173对应的报关单号（后九位）：537517822举例

步骤1 “值“中输入537517822
步骤2 点击条件设定，报关单编号条件设定在红圈3处
步骤3 点击红圈4所示“开始查找“
图27

点击报关单号的蓝色链接
图28


A处“表体“可以查询到报关单的报关状况，提交数据前建议核对电子数据和真实数据、纸面数据是否有误，如有，应要求海关修改。如正确可以报送
步骤1 点击“报送“
步骤2 弹出对话窗口后确定
图29


弹出对话窗口后点击“确定“
    上面电子口岸的备案，交单是摘自双鱼A的，假设发生外销，货物已加工完成，9月12日的船期，那我们肯定要在9月10日以前在电子口岸出口收汇里备案，你备案好了，可以把相关的单证（报关单，报关委托书，装箱单，发票，核销单）送交货代了，中间的几天可以让货代有时间去报关。。。船开后的一周内你可以向货代索取提单（要正式提单的时候货代一般是要你把中间所发生的费用结算的），预录入单；有了提单，你可以传给客户了，凭着预录入单你也可以先开外销发票了。
    大概一个月左右的时间，也就是10月15号左右吧，你就可以拿到报关单，可以凭借报关单在出口收汇和出口退税里做交单了；顺便写下流程吧，前面的图示很清楚的。1：核销单的交单：点击出口收汇—企业交单—输入核销单号码—条件设定—开始查找—点击核销单号码—核对一下—点击交单—点击确定—完成交单。2：退税的报送：点击出口退税—输入报关单号，出口日期—点击条件设定—点击报关单号—核对—点击报送—点击确定—完成交单。理论上是拿到正式的报关单才可以交单，其实做起来我们只要拿到预录入单能确保和报关单一致的情况下我们是可以做交单的，为了预防万一，还是等到报关单下来在做，呵呵。
    9月12日-10月15日之间 ，你可以催客户汇款，T/T的话比较快的，款到账后，你可以去银行结汇，结汇的同时可以付掉佣金，有海运费的也把海运费付了。
    上面的讲完了，中间插一个在9月份出口的我们可以做免税申报的（申报期限自出口之日起90天内，申报时间每月1-10号，也就是10月的1-10号）在出口货物退免税申报系统里， 今天打不开那个系统，就说一下怎么操作吧，

：发票部分 1：所属期，根据出口货物申报的月份填写，共6位，前四位为年份，后2位薇月份，注意申报填写时向前递减一个（本月填报上月）；2：申报序号：系统自动生成；3：出口发票号：即出口外销发票代码后四位+NO:发票流水号（格式0670+12345678）；4：出口日期：根据报关单上实际出口日期填写，考虑到第一次免税申报时有可能报关单还没有下来，可以依据预录入单填写；5：贸易性质：根据报关单上填写；6：发票金额：出口发票的外币总额*当期汇率换成人民币；7：记账凭证号：根据记账的凭证号码填写；报关单部分 1：序号：系统自动生成；2：报关单号：报关单上18位海关编码后9位+三位项号（格式123456789 001）因为打不开系统那只能记住这些了，报关单部分应该还有些的，但都是很好填的。
     发票和报关单部分都填好之后，要做免税申报数据处理了。
1：打印免税明晰申报表  申报数据处理—打印申报数据—免税申报（输入所属期）—打印免税申报明细表；
2：生成免税数据  免税数据处理—生成申报数据—免税申报数据—输入所属期—村委软盘或者电脑上；
3：上传免税数据文件 将生成的免税数据文件导入国税综合电子申报系统和增值税同期申报。
     在你货款已结汇，报关单已收到的情况下，你可以去外管局核销了（报关单，核销单，银行水单，说明表2张）。核销之后，进入出口收汇核销单系统，

  1：点击核销单信息—核销单录入—报送所属期自动生成—核销单号码——核销单金额—点击确定；
2：数据报送—上传核销单信息—所属期自动生成—选择所属期内所有—确定传输—打印上报数据。
    核销单信息输入好以后，经过这个系统上传国税。

    现在可以做退税申报了（申报期限自出口之日起90天内，申报时间每月1-10号，也就是10月的1-15号）退税申报包括预申报和正式申报：
1：退税申报数据录入——第四栏录入报关单号（格式同免税）输入回车键，系统自动带入相关的信息，第8栏录入相对应的核销单号，核对保存。
2：纳税汇总表录入 根据当期增值税申报表录入；
3:预申报数据处理—生成上报数据—预申报数据（输入所属期）—存为软盘或者电脑，讲生成的数据导入这个系统，上传退税处；等待退税审核无误，打印反馈表中的5张表格；
4：打印退税数据申报表  申报数据处理—打印申报数据—退税申报—选择下一步，打印报表；3张表格，纳税汇总表，退税明细申报表，退税汇总表；
5：生成退税数据文件 申报数据处理—生成上报数据—正式申报数据—存为软盘或者电脑，将生成的数据导入这个系统，上传退税处，同时打印上传凭证。

   到现在为止，系统里的操作已经完成了，最后只剩下把在出口退税网上申报系统正式申报打印出来的张申报记录+5张反馈表+3张退税明细表+增值税申报表+出口报关单退税联+外销发票送交退税处，这样所以的就完成了，记得把这些东西备案一份。